独立董事、发行人其他关键岗位人员已开立的 银行账户及资金流水

时间：2022-05-30 17:18:17

4月3日，李某终于盼来对方的联系，接头一切妥当之后，由李某在对方监视下亲自操作，从当日20时至次日凌晨的几个小时里，李某的银行卡流水就高达近23万元。很快，李某该张银行卡因短时间流水巨大的异常行为被冻结，对方见李某银行卡无法继续为犯罪组织进行洗钱，便支付其2000元作为报酬，终止合作。

根据《首发业务若干问题解答》（2020年6月修订）第54条的规定，“在符合银行账户查询相关法律法规的前提下，资金流水核查范围除发行人银行账户资金流水以外，结合发行人实际情况，还可能包括控股股东、实际控制人、发行人主要关联方、董事、监事、高管、关键岗位人员等开立或控制的银行账户资金流水”。

1.收入证明、银行流水:借款人的收入和流水是银行审查的重要项目，因为这两项直观体现了其还款能力。一般来说，银行对还款能力的要求是月收入≥房贷月供X2，如果借款人正在偿还其他贷款，则要求月收入≥(现有贷款+房贷月供)X2。银行流水的话，通常需要提供6个月以内的，建议用流水交易较多的银行卡。

（5）获取发行人报告期的银行流水（包括发行人、子公司），从发行人及子公司各银行账户日记账中分别抽取金额10万元（含）以上的资金流水样本进行检查，核查未发现与控股股东、实际控制人、董事、监事、高管、关键财务人员等存在异常大额资金往来；同时核查抽取的资金流水样本对应的销售合同、销售订单、销售/采购发票、记账凭证、银行回执、付款审批单、出/入库单等相关资料，核实相关资金流水具有真实交易背景；核查是否存在大额或频繁取现的情形；核查发行人与关联方的资金流水，检查是否存在关联方代发行人收取客户款项或支付供应商款项的情形；

2021年3月，保荐机构根据补充核查并获取相关核查工作底稿的情况，更新了对发行人资金流水核查的工作底稿。至此，保荐机构已获取发行人控股股东、实际控制人、非独立董事、监事、高级管理人员，以及上述人员的近亲属，独立董事、发行人其他关键岗位人员已开立的366个银行账户及资金流水，及保荐机构对相关银行流水核查的记录、佐证资料、原始凭证等，并已将其完整纳入保荐工作底稿。

标签：关键 发行 的 账户 银行