银行资产负债管理难题何解?

时间：2022-07-08 16:51:35

资产负债管理对于以赚取净息差为主的农商行来说，其意义是不言而喻的。揽存压力下，竞争加剧，银行资产负债管理难题何解？以农商行为主的中小银行如何才能走得更远？广东惠州农商银行副行长晏国祥从农商银行存款组织策略角度给出了揽储发展之道。

前文我们根据“三角模型”编制了2022年银行资产负债规模和结构。本部分中，我们将重点对银行信贷业务和债券业务的经济性价比进行探讨，即伴随着资产收益率的变化，银行信贷和债券资产的配置是否存在一个相对收益率的临界点/平衡点？这对于银行资产负债摆布的重检也具有一定参考意义。

在利率市场化改革启动前期，银行资产负债管理以规模管控为主。这一时期，银行业务相对简单，资产端主要为存款准备金、贷款和债券，负债端主要为对公和零售存款，此时银行资产负债管理较为简单，主要命题是如何实现规模扩张。

既然讲资产负债领域的数据模型，那么概念模型是什么？概念模型实际上就是资产负债管理。资产负债管理，是综合平衡量、价、险三要素，实现安全、流动、效益三性统一。量、价、险三要素中的价格，包含了成本和利润，是本利和，所以通过调节量、价、险三要素，即可达到资产负债管理的目标。

摒弃规模情结，走内涵式增长模式。综合当前我国商业银行资产负债管理模式来看，一些先进标杆银行，如招行、平安银行、宁波银行的资产负债管理共同特征就是“靠对公降低存款成本，靠做私提高贷款收息率”，也就是“资产端零售化，负债端对公化”。但农商行囿于市场定位和资源禀赋，要完全复制这一经营逻辑，难度会比较大，但这一条路也是通往自由发展之路。当前大部分农商行资产负债模式是“反其道而行之”，如负债端过多依赖对私储蓄存款，存款的组织成本不断上升，资产端又无法短期内下沉长尾客群的能力，面对大行“掐尖”压力，不断和大行打正面的价格战，资产端价格下行趋势明显。

四是资产负债管理维度。适用《保险资产负债管理监管规则第4号：人身保险公司资产负债管理量化评估规则》的法人机构，细分期限结构匹配类、成本收益匹配类、现金流匹配类、财务杠杆类和内部控制类五类要点，综合评价资产负债管理风险状况；适用《保险资产负债管理监管规则第2号：财产保险公司资产负债管理量化评估规则》的法人机构，细分期限结构匹配类、成本收益匹配类、现金流匹配类、财务杠杆类和内部控制类五类要点，综合评价资产负债管理风险状况。

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